Stel: je verdient €60.000 omzet, en na alle kosten houd je €45.000 winst over.
▶Inhoudsopgave
Zonder aftrekposten betaal je belasting over dat hele bedrag. Maar als zzp'er mag je een flink deel ervan aftrekken — en dat maakt het verschil tussen €12.000 of €7.000 belasting. Dat is geen detail.
Dat is geld dat je in je eigen zak houdt. Wat me opvalt als ik met freelancers werk: de meeste weten dat aftrekposten bestaan, maar ze weten niet hoeveel ze er écht mee besparen.
En nog belangrijker: ze claimen er te weinig. Niet uit luiheid, maar uit onwetendheid.
Daar ga ik vandaag in.
De grote drie: zelfstandigenaftrek, startersaftrek en MKB-winstvrijstelling
Laten we beginnen met de aftrekposten die het meeste geld opleveren. De zelfstandigenaftrek is er voor iedere zzp'er die ondernemer is voor de inkomstenbelasting. In 2026 bedraagt dit €6.310.
Je mag dit bedrag direct van je winst aftrekken. Geen discussie, geen voorwaarde — behalve dat je aan de uren-eis voldoet.
En daar zit hem de kneepje. Je moet minimaal 1.225 uur per jaar aan je onderneming besteden.
Dat is gemiddeld 23,5 uur per week. Voor veel creatieve zzp'ers is dat een struikelblok. Ze werken hard, maar declareren die uren niet.
Reistijd, brainstormsessies, administratie — het telt alleen mee als je het bijhoudt.
Ik zie het keer op keer: mensen die denken dat ze er voldoende over hebben, maar die na controle toch een paar honderd uur tekortkomen. Eerlijk gezegd? De uren-eis is een van de meest onderschatte regels in de belastingwereld. Niet omdat het ingewikkeld is, maar omden mensen het uit het oog verliezen.
Een simpel urenbriefje in Moneybird of Tellow — vijf minuten per week — en je bent de zekerheid in. Dan de startersaftrek: als je maximaal drie jaar ondernemer bent, krijg je extra aftrek.
In 2026 is dat €2.123 per jaar. Je mag deze aftrek maximaal drie keer gebruiken.
Veel starters weten niet dat ze dit moeten claimen — het gaat niet vanzelf. Je moet het actief invullen in je aangifte. En dat terwijl het puur geld is dat je anders aan de Belastingdienst afstaat.
De MKB-winstvrijstelling is de derde grote. Die bedraagt 14% over je winst en wordt automatisch berekend. Je hoeft er niks voor te doen.
Op een winst van €45.000 levert dat €6.300 besparing op. Dat is al een flink bedrag voordat je ook maar één andere aftrekpost hebt ingevuld.
Samen leveren deze drie aftrekposten op een winst van €45.000 al snel €14.733 aan besparing. Dat is niet niks.
Wat je vaak over het hoofd ziet
Nu denk je misschien: goed, die grote drie heb ik. Maar de echte besparing zit vaak in de kleinere posten. De dingen die je dagelijks doet, maar waarvan je niet beseft dat je ze mag aftrekken.
Zakelijke werkkosten bijvoorbeeld. Je laptop, je telefoon, software-abonnementen — alles wat je gebruikt voor je werk is aftrekbaar.
Maar let op: als je je laptop voor 60% zakelijk en 40% privé gebruikt, mag je alleen 60% aftrekken. De Belastingdienst kijkt daar naar.
Reiskosten zijn een ander punt. De standaard kilometervergoeding is €0,23 per kilometer. Maar als je een elektrische auto rijdt, mag je de werkelijke kosten aftrekken — en die zijn vaak hoger.
Ik heb een klant die overstapte op een elektrische auto en daardoor €1.200 meer per jaar kon aftrekken.
Puur door het goede regime te kiezen. En dan de beroepskosten. Vooral in de creatieve sector zijn er specifieke mogelijkheden. Materialen, presentatiekosten, portfolio-website, zelfs een deel van je kleding als je die specifiek voor werk draagt — het is aftrekbaar als je het kunt onderbouwen.
Wat ik vaak hoor is: "Maar dat is toch te klein om te noemen?" Nee. €200 hier, €300 daar — het loopt op. En het is legaal.
Wat automatisering wél en niet doet
Er zijn talloze softwarepakketen die beloven dat je aangifte "zorgloos" verloopt. Exact, QuickBooks, Informer — ze doen hun best. En ja, ze helpen bij het overzicht houden van je inkomsten en uitgaven.
Maar hier is het verschil: automatisering corrigeert geen slordige boekhouding. Als je bonnetjes niet scant, als je geen categorieën gebruikt, als je privé en zakelijk door elkaar houdt — dan kan geen enkel programma je redden.
De software is zo goed als de input die je erin stopt. Wat ik adviseer: kies één systeem, en gebruik het consequent.
Scan elke bon, ook die van de supermarkt als je er zakelijke lunch hebt. Categoriseer het meteen. Vijf minuten per dag besparen je uren in de stressweken voor je aangifte.
De Zvw-bijdrage: geen aftrekpost, maar wel een vaste last
Een veelgemaakte verwarring: de Zvw-bijdrage (Zorgverzekeringswet) is geen aftrekpost. Je mag deze niet van je winst aftrekken.
Maar je moet er wel rekening mee houden als vaste last, want het beïnvloedt je netto-inkomen direct. In 2026 bedraagt de Zvw-bijdrage ongeveer 5,28% over je winst, met een maximum. Op een winst van €45.000 is dat ongeveer €2.376.
Dat geld zit er gewoon in. Niet als aftrekpost, maar als kostenpost die je meeneemt in je financiële planning.
Dat vind ik trouwens een van de frustrerende dingen voor zzp'ers: je betaal over je winst, maar een deel van die winst gaat al direct naar verplichte bijdragen. Daarom is het zo belangrijk om alles te claimen wat je mag — want je hebt er weinig invloed op wat er al van je afgaat.
Wat betekent dit concreet voor je portemonnee?
Laten we het samen oprekens. Winst: €45.000. Zelfstandigenaftrek: €6.310. Startersaftrek: €2.123. MKB-winstvrijstelling: €6.300.
Stel je hebt nog €3.000 aan werk- en reiskosten. Dan kom je uit op een belastbare winst van ongeveer €27.267. Zonder aftrekposten zou je belasting betalen over €45.000. Met alle aftrekposten betaal je belasting over €27.267. Het verschil? Ruim €7.000 besparing. Op een jaar.
Gewoon door het invullen van wat je al mag. En dat is precies waarom ik dit schrijf.
Niet omdat het ingewikkeld is — het is dat niet. Maar omdat te veel freelancers geld achterlaten.
Niet door onwetendheid over de regels, maar door het niet actief claimen ervan. Check je urendocumentatie. Scan je bonnetjes. Vul je startersaftrek in als je recht erop hebt.
De Belastingdienst doet het niet voor jou. Maar de regels zijn er — en ze zijn aan jou kant.
Veelgestelde vragen
Hoeveel kan ik precies besparen met de zelfstandigenaftrek?
De zelfstandigenaftrek van €6.310 is een vast bedrag dat je direct van je winst kunt aftrekken, mits je aan de uren-eis van minimaal 1.225 uur per jaar voldoet. Dit kan een aanzienlijke besparing opleveren, afhankelijk van je omzet en kosten.
Wat zijn de mogelijkheden voor belastingverlaging als zzp'er?
Als zzp'er kun je verschillende aftrekposten claimen, waaronder de zelfstandigenaftrek, de startersaftrek (tot drie jaar na het starten) en de MKB-winstvrijstelling. Samen kunnen deze posten je belastingdruk aanzienlijk verminderen, zoals blijkt uit het voorbeeld van €45.000 omzet met een winst van €14.733 na aftrekposten.
Hoeveel uren moet ik als zzp'er minimaal declareren om de zelfstandigenaftrek te claimen?
Om de zelfstandigenaftrek te kunnen claimen, moet je minimaal 1.225 uur per jaar aan je onderneming besteden. Het is belangrijk om deze uren nauwkeurig bij te houden, bijvoorbeeld met een urenbriefje in een boekhoudprogramma, om te voorkomen dat je te weinig claimt.
Wat is de startersaftrek en wanneer kan ik deze claimen?
De startersaftrek is een extra aftrekpost die je als zzp'er kunt claimen gedurende maximaal drie jaar na het starten van je onderneming. Deze aftrek bedraagt in 2026 €2.123 per jaar en is een goede manier om de startkosten van je bedrijf te compenseren, mits je het actief invult in je aangifte.
Hoeveel belasting betaal ik ongeveer over een winst van €45.000 als zzp'er?
Met een winst van €45.000 en de verschillende aftrekposten (zelfstandigenaftrek, startersaftrek en MKB-winstvrijstelling) kun je een belastingbesparing realiseren van ongeveer €14.733. Dit betekent dat je uiteindelijk minder belasting betaalt dan wanneer je geen aftrekposten zou claimen.